{"id":9764,"date":"2021-11-18T15:46:02","date_gmt":"2021-11-18T14:46:02","guid":{"rendered":"https:\/\/wp-dev-2.beesafe.pl\/?p=9764"},"modified":"2022-03-14T12:45:50","modified_gmt":"2022-03-14T11:45:50","slug":"dziedziczenie-srodkow-z-polisy","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/beesafe.pl\/porady\/dziedziczenie-srodkow-z-polisy\/","title":{"rendered":"Dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie"},"content":{"rendered":"

Polisa na \u017cycie jest coraz cz\u0119\u015bciej wybieranym produktem ubezpieczeniowym i nie ma si\u0119 czemu dziwi\u0107 \u2013 stanowi \u015bwietn\u0105 ochron\u0119 przed finansowymi skutkami choroby lub \u015bmierci. Warto jednak zastanowi\u0107 si\u0119 czy i ewentualnie, na jakich zasadach przebiega dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy. Okazuje si\u0119, \u017ce przeprowadzenie post\u0119powania spadkowego, gdy w sk\u0142ad spadku maj\u0105 wchodzi\u0107 fundusze zgromadzone na polisie ubezpieczenia na \u017cycie, w praktyce nie jest proste, cho\u0107 cz\u0119sto w pe\u0142ni mo\u017cliwe. O czym wi\u0119c nale\u017cy pami\u0119ta\u0107 w takich przypadkach?<\/strong><\/p>\n

Co to jest spadek?<\/h2>\n

Nie spos\u00f3b odpowiedzie\u0107 na pytanie jak przebiega dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie, bez ustalenia, co oznacza poj\u0119cie spadku \u2013 kluczowe znaczenie maj\u0105 tu przepisy Kodeksu cywilnego. Zgodnie z t\u0105 ustaw\u0105, spadek to prawa i obowi\u0105zki maj\u0105tkowe zmar\u0142ego, kt\u00f3re z chwil\u0105 jego \u015bmierci przechodz\u0105 na spadkobierc\u00f3w ustalanych zgodnie z testamentem lub na podstawie regulacji Kodeksu cywilnego. Podstaw\u0105 jest zatem okre\u015blenie, czy w kategorii \u201epraw i obowi\u0105zk\u00f3w maj\u0105tkowych\u201d podlegaj\u0105cych dziedziczeniu mieszcz\u0105 si\u0119 tak\u017ce \u015brodki z polisy na \u017cycie.<\/p>\n

Polisy si\u0119 nie dziedziczy?<\/h2>\n

Niestety odpowied\u017a na to pytanie nie jest \u0142atwa i wymaga wzi\u0119cia pod uwag\u0119 szeregu okoliczno\u015bci. Przepisy wspomnianego Kodeksu cywilnego stanowi\u0105, \u017ce \u015brodki z polisy ubezpieczenia nie wchodz\u0105 do spadku, a tym samym nie podlegaj\u0105 dziedziczeniu ustawowemu lub testamentowemu, w zale\u017cno\u015bci kt\u00f3ry z tych tryb\u00f3w ma zastosowanie w danej sprawie.<\/p>\n\n

\n
\n
\n
\n <\/span>\n <\/div>\n \n Warto wi\u0119c, aby posiadacz polisy samodzielnie rozstrzygn\u0105\u0142 kwestie zwi\u0105zane z dziedziczeniem swojej polisy, jednocze\u015bnie rozwi\u0105zuj\u0105c je zgodnie z regulacjami obowi\u0105zuj\u0105cymi w danym banku lub towarzystwie ubezpieczeniowym.\n <\/span>\n <\/div>\n <\/div>\n <\/section>\n

Najwa\u017cniejsze znaczenie maj\u0105 nie tyle zasady odnosz\u0105ce si\u0119 do kwestii samego dziedziczenia, ale postanowienia danej polisy. W bran\u017cy ubezpieczeniowej \u015brodki z polis przekazuje si\u0119 na rzecz os\u00f3b uposa\u017conych, kt\u00f3re wyznacza sam ubezpieczony \u2013 najcz\u0119\u015bciej ju\u017c w momencie wykupienia polisy (mo\u017ce si\u0119 jednak zdarzy\u0107, \u017ce stosownych dyspozycji dokona p\u00f3\u017aniej, nawet wiele lat od zakupu). Mimo wszystko, to od nich zale\u017cy, kto dziedziczy pieni\u0105dze z polisy.<\/p>\n

Z tego wzgl\u0119du nie ma przeszk\u00f3d, aby uposa\u017conymi z polisy ubezpieczenia by\u0142y osoby spoza kr\u0119gu rodziny. Skoro ubezpieczony swobodnie podejmuje decyzj\u0119 w tym zakresie, ma prawo wybra\u0107 na uposa\u017conych zupe\u0142nie obce osoby, kt\u00f3re nigdy nie dosz\u0142yby do dziedziczenia na podstawie przepis\u00f3w ustawy. Mo\u017cliwy jest tak\u017ce scenariusz, w kt\u00f3rym zmar\u0142y pozostawi po sobie testament, jednak do dziedziczenia polisy wska\u017ce inne osoby ni\u017c te, kt\u00f3re powo\u0142a\u0142 do spadku w testamencie. St\u0105d te\u017c dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie cz\u0119sto bywa spraw\u0105 odr\u0119bn\u0105 w por\u00f3wnaniu do post\u0119powania spadkowego.<\/p>\n

Dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie\u2013 najwa\u017cniejsze zasady<\/h2>\n

Gdy chodzi o dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie, zawsze nale\u017cy rozpocz\u0105\u0107 od zbadania dokument\u00f3w polisy \u2013 z ich postanowie\u0144 powinno jasno wynika\u0107, komu przypadnie zgromadzona got\u00f3wka. Jednocze\u015bnie trzeba pami\u0119ta\u0107, \u017ce nie ka\u017cda polisa daje mo\u017cliwo\u015b\u0107 tego rodzaju dziedziczenia. Niekiedy jest ono wykluczone, jednak najcz\u0119\u015bciej w momencie wykupienia polisy od razu trzeba wskaza\u0107 uposa\u017conego.<\/p>\n

Klasycznym przyk\u0142adem tej drugiej sytuacji jest polisa na \u017cycie \u2013 ubezpieczeni zwykle uposa\u017caj\u0105 w niej swoich wsp\u00f3\u0142ma\u0142\u017conk\u00f3w, dzieci lub innych cz\u0142onk\u00f3w rodziny, kt\u00f3rzy b\u0119d\u0105 zajmowa\u0107 si\u0119 kwestiami zwi\u0105zanymi z chorob\u0105 lub zgonem ubezpieczonego.<\/p>\n\n

\n
\n
\n
\n <\/span>\n <\/div>\n \n W polisie na \u017cycie, po wyst\u0105pieniu wypadku obj\u0119tego ubezpieczeniem, \u015brodki s\u0105 od razu przekazywane uposa\u017conym. Je\u017celi dosz\u0142o do zgonu ubezpieczonego, oznacza to faktycznie dziedziczenie po nim.\n <\/span>\n <\/div>\n <\/div>\n <\/section>\n

Analogicznie sprawa przedstawia si\u0119 w polisie posagowej \u2013 uposa\u017conym jest tutaj dziecko, kt\u00f3re po \u015bmierci rodzica otrzymuje stosowne \u015brodki. Mechanizm ten jest r\u00f3wnie\u017c bardzo zbli\u017cony do typowego dziedziczenia prowadzonego na podstawie ustawy lub testamentu. Jak wi\u0119c mo\u017cna zauwa\u017cy\u0107, dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie przedstawia si\u0119 najpro\u015bciej w przypadku tych produkt\u00f3w, kt\u00f3re zosta\u0142y niejako pomy\u015blane od samego pocz\u0105tku \u2013 stanowi\u0105cych zabezpieczenie os\u00f3b wskazanych przez ubezpieczonego na wypadek swojej \u015bmierci.<\/p>\n

Dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polis oszcz\u0119dno\u015bciowych i inwestycyjnych<\/h2>\n

Nieco inaczej przedstawiaj\u0105 si\u0119 z kolei kwestie dziedziczenia \u015brodk\u00f3w z polis inwestycyjnych i oszcz\u0119dno\u015bciowych. W przypadku polis inwestycyjnych wynika to z faktu, i\u017c p\u0142atnik cz\u0119\u015b\u0107 swoich sk\u0142adek lokuje w fundusze. Od mechanizm\u00f3w zastosowanych w konkretnej umowie zale\u017cy za\u015b to, jaka cz\u0119\u015b\u0107 \u015brodk\u00f3w zostanie przekazana uposa\u017conym.<\/p>\n\n

\n
\n
\n
\n <\/span>\n <\/div>\n \n W polisach oszcz\u0119dno\u015bciowych cz\u0119\u015b\u0107 \u015brodk\u00f3w przeznaczana jest natomiast na ochron\u0119 ubezpieczeniow\u0105, a pozosta\u0142a \u2013 na specjalne konto polisowe.\n <\/span>\n <\/div>\n <\/div>\n <\/section>\n

W momencie zako\u0144czenia umowy, towarzystwo ubezpieczeniowe zwraca zgromadzony kapita\u0142 p\u0142atnikowi \u2013 a w przypadku, gdy ten nie \u017cyje, osobom przez niego uposa\u017conym. Co jednak w\u00f3wczas, gdy p\u0142atnik nikogo nie uposa\u017cy\u0142?<\/p>\n

Dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie \u2013 post\u0119powanie w przypadku braku uposa\u017conych lub wskazania kilku os\u00f3b<\/h2>\n

Ubezpieczyciele s\u0105 rzecz jasna przygotowani na post\u0119powanie w sytuacji, gdy okazuje si\u0119, \u017ce ubezpieczony nie uposa\u017cy\u0142 nikogo na wypadek swojej \u015bmierci. W takich okoliczno\u015bciach dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie nast\u0119puje wed\u0142ug zasad ustalonych przez ubezpieczyciela, kt\u00f3re przewa\u017cnie s\u0105 bardzo zbli\u017cone do regu\u0142 dziedziczenia wynikaj\u0105cych z Kodeksu cywilnego \u2013 pierwsze\u0144stwo do otrzymania \u015brodk\u00f3w ma najbli\u017csza rodzina ubezpieczonego.<\/p>\n

Przeczytaj tak\u017ce: Ubezpieczenie na \u017cycie bez karencji<\/a><\/strong><\/p>\n

W typowych przypadkach dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie przy braku uposa\u017conego, przebiega wed\u0142ug nast\u0119puj\u0105cej kolejno\u015bci: ma\u0142\u017conek, dzieci, wnuki, rodzice, rodze\u0144stwo, dzieci rodze\u0144stwa. Ponadto prawem ubezpieczonego jest uposa\u017cenie ze swojej polisy kilku os\u00f3b \u2013 wtedy mo\u017ce on ustali\u0107 ich udzia\u0142y (r\u00f3wnie\u017c wed\u0142ug swojego uznania) decyduj\u0105c, jaka cz\u0119\u015b\u0107 zgromadzonych \u015brodk\u00f3w przypadnie ka\u017cdemu z nich. Je\u017celi jednak ubezpieczony wska\u017ce kilku ubezpieczonych, nie podaj\u0105c tym samym, jaka cz\u0119\u015b\u0107 \u015brodk\u00f3w ma przypa\u015b\u0107 ka\u017cdemu z nich, sum\u0119 dzieli si\u0119 na r\u00f3wne cz\u0119\u015bci.<\/p>\n

Czy dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie wi\u0105\u017ce si\u0119 z konieczno\u015bci\u0105 zap\u0142aty podatku?<\/h2>\n

W przypadku dziedziczenia na podstawie testamentu lub ustawy, spadkobiercy, kt\u00f3rzy przyj\u0119li spadek, maj\u0105 obowi\u0105zek zap\u0142aty podatku. Nieuregulowanie nale\u017cno\u015bci wobec fiskusa, powsta\u0142ych z tytu\u0142u dziedziczenia, mo\u017ce wi\u0105za\u0107 si\u0119 z dotkliwymi konsekwencjami. Dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie rz\u0105dzi si\u0119 jednak nieco innymi zasadami tak\u017ce w tym obszarze \u2013 je\u017celi przedmiotem ubezpieczenia jest tylko i wy\u0142\u0105cznie ochrona \u017cycia i zdrowia, uposa\u017ceni nie zap\u0142ac\u0105 \u017cadnego podatku.<\/p>\n\n

\n
\n
\n
\n <\/span>\n <\/div>\n \n Podobnie traktuje si\u0119 wyp\u0142at\u0119 przez ubezpieczaj\u0105cego uposa\u017conym \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie i do\u017cycie.\n <\/span>\n <\/div>\n <\/div>\n <\/section>\n

Inaczej kwestia podatku przedstawia si\u0119 przy polisach inwestycyjnych \u2013 trzeba tu pami\u0119ta\u0107 o uregulowaniu wobec Urz\u0119du Skarbowego nale\u017cno\u015bci z tytu\u0142u podatku dochodowego, lecz podatek ten oblicza si\u0119 wy\u0142\u0105cznie od zysku z ubezpieczenia, gdy \u015brodki z polisy zostan\u0105 wyp\u0142acone przed ko\u0144cem umowy ubezpieczeniowej. Jednak\u017ce obowi\u0105zek podatkowy nie powstaje, gdy \u015brodki zostan\u0105 przekazane uposa\u017conym bez rozwi\u0105zywania umowy.<\/p>\n

PODSUMOWANIE:<\/strong><\/p>\n

    \n
  • \u015arodki zgromadzone w polisie na \u017cycie nie wchodz\u0105 w sk\u0142ad spadku. W zwi\u0105zku z tym dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie przebiega na innych zasadach ni\u017c tych wynikaj\u0105cych z Kodeksu cywilnego lub ustanowionych przez spadkodawc\u0119 w testamencie.<\/li>\n
  • Kluczowe znaczenie dla okre\u015blenia \u015brodk\u00f3w z polisy po \u015bmierci ubezpieczonego ma jego wola, a dok\u0142adnie to, kogo wskaza\u0142 jako uposa\u017conego z polisy.<\/li>\n
  • Okre\u015blenie osoby lub os\u00f3b uposa\u017conych jest swobodn\u0105 decyzj\u0105 posiadacza polisy \u2013 mog\u0105 to by\u0107 r\u00f3wnie\u017c osoby z nim niespokrewnione. W przypadku uposa\u017cenia kilku os\u00f3b, warto wskaza\u0107 jaka cz\u0119\u015b\u0107 \u015brodk\u00f3w im przypadnie. Je\u017celi jednak ubezpieczony nie podejmie decyzji w tej kwestii, suma zostanie podzielona na r\u00f3wne cz\u0119\u015bci.<\/li>\n
  • Gdy ubezpieczony nie uposa\u017cy nikogo ze swojej polisy, maj\u0105 tu zastosowanie regu\u0142y dziedziczenia okre\u015blone przez ubezpieczonego \u2013 najcz\u0119\u015bciej s\u0105 one zbli\u017cone do przepis\u00f3w Kodeksu cywilnego odnosz\u0105cych si\u0119 do spraw spadkowych.<\/li>\n
  • Dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy na \u017cycie co do zasady nie wi\u0105\u017ce si\u0119 z powstaniem obowi\u0105zku podatkowego.<\/li>\n<\/ul>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

    Polisa na \u017cycie jest coraz cz\u0119\u015bciej wybieranym produktem ubezpieczeniowym i nie ma si\u0119 czemu dziwi\u0107 \u2013 stanowi \u015bwietn\u0105 ochron\u0119 przed finansowymi skutkami choroby lub \u015bmierci. Warto jednak zastanowi\u0107 si\u0119 czy i ewentualnie, na jakich zasadach przebiega dziedziczenie \u015brodk\u00f3w z polisy. Okazuje si\u0119, \u017ce przeprowadzenie post\u0119powania spadkowego, gdy w sk\u0142ad spadku maj\u0105 wchodzi\u0107 fundusze zgromadzone na […]<\/p>\n","protected":false},"author":12,"featured_media":9765,"comment_status":"open","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"inline_featured_image":false,"footnotes":""},"categories":[35],"tags":[44],"class_list":["post-9764","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-zycie","tag-porady-prawne"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/beesafe.pl\/porady\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9764","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/beesafe.pl\/porady\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/beesafe.pl\/porady\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/beesafe.pl\/porady\/wp-json\/wp\/v2\/users\/12"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/beesafe.pl\/porady\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=9764"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/beesafe.pl\/porady\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9764\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/beesafe.pl\/porady\/wp-json\/wp\/v2\/media\/9765"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/beesafe.pl\/porady\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=9764"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/beesafe.pl\/porady\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=9764"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/beesafe.pl\/porady\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=9764"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}